Работа с клиентами – налоговыми резидентами иностранных государств
ПАО «Банк «Санкт-Петербург» проводит идентификацию клиентов, выгодоприобретателей, а также лиц, прямо или косвенно их контролирующих, в целях определения их налогового резидентства на основании положений главы 20.1 Налогового кодекса Российской Федерации и в соответствии с требованиями постановления Правительства Российской Федерации от 16.06.2018 № 693.
Кроме того, исполнение требований Федерального закона Российской Федерации от 28.06.2014 №173-ФЗ[1] по идентификации клиентов осуществляется Банком в соответствии с критериями отнесения клиентов к категории клиентов-иностранных налогоплательщиков и способами получения от них необходимой информации.
Идентификация проводится по установленным Банком формам.
Критерии отнесения клиентов к категории КИН и способы получения информации
[1] Федеральный закон от 28.06.2014 №173-ФЗ «Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации»
